浅谈如何有效防止银行员工代客理财或违规代客办理业务

发布于:2021-09-18 15:32:50

浅谈如何有效防止银行员工代客理财或违 规代客办理业务、代客保管重要物品
我崇拜生命中十年如一日的坚持与奉献;我敬仰岁月中 十年如一日的从容和淡定。十年我们的会计主管用青春浇铸 的精彩;十年我们的会计主管用奉献诠释我们对事业执着的 追求;十年我们的会计主管用严谨务实回报着每一个建行人 的稳健经营健康发展。他是爸爸的肩膀他是妈妈的怀抱,虽 然我没有十年的经历但是我骄傲我有这样一个可以值得庆 贺的光辉日子。 那么值此“会计主管委派制”实行十周年之际,做为 一名会计主管我陷入了深深的思考,每次分行检查组长驱直 入发现我们某某柜员代客保管客户身份证件,审计组发现问 题我们某名员工代客借用账户办理业务,我的内心就充满着 自责,为什么我们没有事前防范,为什么这样的事情我们屡 查屡犯呢? 员工代客理财或违规代客办理业务、代客保管重要物品 是目前各家商业银行基层机构风险和案件防控的重点,因本 行员工“代客”行为发生的案件占了相当一部分且都非常典 型,给银行的声誉造成了极坏的影响!那么对于银行风险和 案件防控部门来说,如何有效防止银行员工代客理财或违规 代客办理业务、代客保管重要物品存在三个方面的难点:一

是 “行为控制难” 二是“事后监督难” 三是“思想教育难” ; ; 。 行为控制难:是指员工部分“代客”的具体行为很容易脱离 银行内控体系的监督。我行《工作人员违规失职行为处理办 法》 (建总发〔2011〕1 号所规定的“代客”行为指“代客办 理业务,包括但不限于代客户办理开立变更账户、预留更换 印鉴、支付结算、挂失后续处理、电子银行签约、对账业务; 本项所称代客保管的重要物品,包括但不限于代客保管身份 证明、存折(单) 、银行卡、印章、有价证券、结算凭证等。 这其中除必须到柜面办理的业务银行内控部门可实时监督 外,由于现在的电子产品形式多样,员工可通过自助设备、 网上银行、手机银行等渠道办理业务,无法实现对员工“代 客”行为的实时监督;事后监督难:我行的会计主管委派制 中会计主管只是对网点会计核算制度执行情况进行直接监 督者管理,对特殊业务,大额业务、内部挂账进行实时授权 而对于小额业务、自助渠道代客办理的各项业务,我们无法 从凭证和稽核系统中进行监控的,员工代客保管的重要物 品,只要保管方式“合适” ,这种行为可以始终游离银行的 内控监督体系之外;思想教育难:员工“代客”行为大多是 朋友、亲戚以及要好的客户等等,是因为“感情”原因形成 的相互需求,很难从思想教育和制度执行上有效地制止这一 行为。 而从银行内控管理和风险防范要求上看,员工“代客”

行为是案件滋生的温床,极易发生内外勾结、监守自盗等违 法犯罪行为,给银行和客户的资金带来重大损失,是银行风 控必须防范和机制的行为,为保障客户资金安全,禁止员工 代客户办理业务行为或为客户保管重要物品现象出现,挽救 我们的员工行为,从自身的工作角度出发,我认为应从以下 几点控制员工的“代客”行为。 一、改进监控手段,克服行为控制难的问题; 首先是杜绝柜面违规行为,加强监控措施。网点建立严 格合理的日常柜面物品检查流程。员工上岗着装不佩戴口袋 的工装,不携带手提袋进入工作区,在员工的工作区建立网 点会计(业务)主管和网点负责人日常物品检查制度。主要 检查员工是否有携带“代客”重要物品,及时在工作中发现 和制止员工的违规行为。这一制度还可以扩展到基层行其他 业务和后台管理部门,职责由部门负责人或制定人员负责; 其次是建立不定期客户业务调查制度,对于违规行为加强惩 罚力度,而且要发现一笔严惩一笔。组织由银行基层机构制 会计人员或案防部门人员以问卷或电话回放等方式开展监 督调研,了解我行是否有员工存在“代客”业务行为,并依 据客户提供情况进行业务排查。发现和处理员工的“代客” 业务行为,形成一道与客户相连的防护手段;其次是加强技 防监督,授权人要*压兀啪捎诠叵低斐傻奈ス娲 业务行为。例如:对于特殊业务能否实现本行员工办理业务

签名的系统自动比对,同时提高基层网点重点特殊特业务的 授权层次,从而尽可能的减少员工柜面“代客”业务行为的 发生。 二、建立多层监督。形成基层机构互相协助的监督机制; 显然, “代客”行为的发生,不只在基层网点员工,其他 各部门的员工都可能发生这种行为,仅靠网点柜面的核算监 督或个别管理部门的努力是远远不够的,必须形成个业务部 门、管理部门与网点齐抓共管的格局才能收到更好的实效。 在银行基层机构的各个部门负责人或部门指定的负责人员 必须切实承担起本部门员工“代客”行为的监督管理工作, 并与网点和案防部门形成流畅有效的信息沟通机制,及时通 报本部门员工的“代客”行为情况,与网点和专职监督部门 形成有效的“代客”行为控制环境,从而有效杜绝员工代客 行为的发生。 三、优化和设置岗位,让每一位员工每一个岗位都发挥 其牵制作用,有效防止部分岗位私自办理业务,杜绝一人多 岗制度,让每个人都是岗位的监督员,达到及时掌握了客户 重要信息也无法独自操作成功,难以代客办理业务。 四、充分了解制度和禁令,加强员工的风险防范教育。 这是防范代客办理业务的重中之重。 “代客”行为,员工能 不能做、愿不愿做关健在员工本人,能否彻底杜绝这一行为 的中心在于员工“愿不愿做” 。我们的规章制度,业务禁令,

日常监督是明确告诉员工“代客”行为不能做,这只是防控 和监督这一行为的其中一面,其监控范围是有限度的。另一 面必须从员工自身的风险防范意识着手。首先是对制度的充 分了解, 让这一禁止性行为深入员工的内心, 养成自我*惯, 在员工的内心树立起一道防线;其次是加强对员工的案列教 育,培养和提高员工的风险防范及自我保护意识,让员工明 白:被杜绝的行为是银行对自身职业生涯的保护。第三是加 强员工的思想教育,增强员工工作的责任感、使命感,培养 员工严格的行为意识和良好职业道德。 以上是本人对“如何有效防止银行员工代客理财或违 规代客办理业务、 代客保管重要物品” 一点粗浅分析和认识, 希望这些认识和建议能为我行员工“代客”行为的有效防控 提供有益的帮助。 天空依然灿烂,生活依然美丽,在历练了十年之后的 今天,祝愿我们从事会计工作的同仁们再接再厉收获生命中 更多精彩与感动的每一天!

建行博州分行红星路支行 二 0 一一年九月七日

田晓莉


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